速途網(wǎng)5月11日訊（報(bào)道：何煦）今日，Sou lApp向美國(guó)證券交易委員會(huì)提交了首次公開(kāi)發(fā)行(IPO)申請(qǐng)，計(jì)劃在納斯達(dá)克掛牌上市。截至發(fā)稿，Soul此次IPO發(fā)行價(jià)區(qū)間和發(fā)行股份數(shù)未定，融資額暫時(shí)不確定。

據(jù)悉，摩根士丹利、美銀，杰富瑞和中金為此次IPO聯(lián)席承銷(xiāo)商。

招股書(shū)顯示，2019年到2020年，SoulApp的營(yíng)收分別為人民幣7070萬(wàn)元，人民幣4.98億元，同比增長(zhǎng)604.3%。2021年第一季度營(yíng)收為人民幣2.38億元，同比增長(zhǎng)260%。截至2021年第一季度，SoulApp手機(jī)移動(dòng)端月活躍用戶(hù)已達(dá)到3320萬(wàn)，日活躍用戶(hù)910萬(wàn)，同比增長(zhǎng)分別為109%和94.4%。

然而，虧損一直成為漂浮在Soul頭上揮之不去的陰云。根據(jù)招股書(shū)顯示，自2019年以來(lái)，Soul一直處于虧損狀態(tài)。2019年、2020年分別凈虧損3.00億元、4.88億元，2021年Q1凈虧損為3.83億元，相比去年同期擴(kuò)大624.7%。

究其原因，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用成為了公司最大的支出項(xiàng)目，炒股書(shū)顯示，公司的費(fèi)用支出主要分為營(yíng)收成本、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用、研發(fā)費(fèi)用和行政管理費(fèi)用，2020年分別為9549萬(wàn)、6.2億元、1.8億元和8962萬(wàn)元，分別占比為9.7%、62.9%、18.3%、9.1%。

在招股書(shū)中，Soul還指出在中國(guó)運(yùn)營(yíng)中的一般風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，包括但不限于以下方面：

中國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治或社會(huì)條件或政府政策的變化可能會(huì)對(duì)我們的業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)結(jié)果產(chǎn)生重大不利影響；

中華人民共和國(guó)法律法規(guī)的解釋和執(zhí)行的不確定性可能會(huì)限制您和我們可用的法律保護(hù)；

圍繞美國(guó)上市公司的中國(guó)公司提起訴訟和負(fù)面宣傳可能導(dǎo)致對(duì)我們監(jiān)管的更多審查，并對(duì)ADS的交易價(jià)格產(chǎn)生負(fù)面影響，并可能對(duì)我們的業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大不利影響，包括我們的運(yùn)營(yíng)結(jié)果、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流和前景；以及

如果上市公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)或PCAOB無(wú)法檢查位于中國(guó)的審計(jì)師，我們的ADS可能會(huì)根據(jù)《外國(guó)公司控股公司責(zé)任法》除名。我們的ADS退市，或它們被退市的威脅，可能會(huì)對(duì)您的投資價(jià)值產(chǎn)生重大不利影響。此外，PCAOB無(wú)法進(jìn)行檢查，使我們的投資者失去了此類(lèi)檢查的好處。

招股書(shū)顯示，IPO前，Soul管理層持股達(dá)33.2%，其中，創(chuàng)始人、CEO張璐持股比例為32%，擁有公司65%的投票權(quán)；騰訊全資子公司Image?Frame?Investment?(HK)為最大外部股東，持股49.9%，擁有公司25.7%的投票權(quán)。IPO后，張璐與騰訊將成為最大受益人。此外，元生資本持有公司6%的股份。